CONVID-19, Des intérêts bonus accordés par la BCT aux banques Tunisiennes

Vous avez sûrement entendu parlé des circulaires de la Banque centrale de Tunisie relatives au report des crédits des clients, pour aider les Tunisiens à faire face à la pandémie COVID-19.

Je vais me pencher sur l'étude des mesures en rapport avec les crédits aux particuliers, et vous montrer par la suite comment la méthode de calcul autorisée par la Banque centrale de Tunisie a accordé des intérêts bonus aux banques

Les deux circulaires (Cir_2020_07 et Cir_2020_08) de la BCT pour soutenir les particuliers oblige les banques sauf demande du client à reporter les échéances des crédits (en principal et intérêts) selon le revenu mensuel net du client:

• Ceux inférieur 1000DT: Report des crédits échues durant la période allant du 1er mars 2020 jusqu’à fin septembre 2020 et l’allongement, en conséquence, de la durée de remboursement des crédits.
• Ceux supérieur à 1000DT: Report des crédits échues durant la période allant du 1er Avril 2020 jusqu’à fin Juin 2020 et l’allongement, en conséquence, de la durée de remboursement des crédits.

Dans les deux circulaires, il est mentionné que ces mesures ne doivent pas entraîner un rééchelonnement des crédits. Autrement dit, ceci ne devrait pas engendrer de frais supplémentaires, ni de pénalités.

Vue que les banques n'ont pas pu assimiler la façon avec laquelle ces deux circulaires doivent être appliquées, il semble que l'association des banques (APTBEF) a pris les devants et a arrêté avec la banque centrale la méthodologie de calcul a adopté.

Un communiqué a été publié dans ce sens par l'association, et qui expose la façon standard à appliquer pour le calcul de ces report:

 

 

Selon ce même communiqué on peut lire:

La démarche retenue consiste à consolider l'encours arrêté à la date du report (1er mars 2020) majoré des intérêts déjà courus au taux conventionnel du crédit initial durant la période du report (sans intérêt de retard et sans pénalités) sur la durée initiale du crédit prolongée de la période du report (3 ou 6 mois).

Il est important de souligner que le principe de base du nouvel échéancier est que la charge de remboursement mensuelle n'augmente pas.

Par ailleurs il y a lieu également d'observer les règles ci-après:

• Informer les client par tout moyen laissant trace de la démarche du report de crédit en y intégrant les conditions applicables en précisant que les nouveaux aménagements ne seront pas générateurs de frais supplémentaires, ni pénalités.
• Opter pour les démarches les plus souples pour modifier les clauses contractuelles et éviter l'extension de la garantie si la banque dispose d'une domiciliation de salaire. 
• Mettre à la disposition de la clientèle qui ne souhaite pas bénéficier des reports d'échéances, un  formulaire à remplir et une boite mail dédiés.

 Si on essaye maintenant de reproduire ce calcul pour un client avec un revenu mensuel net supérieur à 1000DT. Sous la base de ce communiqué, nous aurons donc les étapes suivantes:

1. Report et non paiement par le client des échéances des mois d'Avril, Mai et Juin;
2. Calcul par la banque des intérêts courus au taux conventionnel du crédit initial durant la période du report. Soit le montant de l'encours au mois d'Avril, multiplié par le taux et par 3 (mois) et divisé par 12.
3. Recalcule de l'encours qui sera la nouvelle référence dans l'échéancier de remboursement. Soit l'encours du mois d'Avril plus les intérêts courus sur les 3 mois du report calculés précédemment.

Et voila arrivé au point problématique, avec cette méthode de calcul, les clients vont subir des frais supplémentaires et des pénalités à l'opposé du communique en question. 

Vue que les intérêts sont additionnés au montant de l'encours qui sera la base de calcul des intérêts futurs, on est entrain de faire payer aux clients un intérêt supplémentaire issue des intérêts courus pendant la période de trois mois. 

Je vais vous présenté une simulation qui permet de chiffrer ces frais supplémentaires dans l'exemple qui suit:

On suppose un client ayant contracté un crédit de 100 000DT en Juin 2019 pour un taux d'intérêt de 10% et sur une période de 5 ans. Pour simplifier j'ai pris un taux d'intérêt fixe et ignoré tous les autres frais du crédit..

L'échéancier initial se présente ainsi:

Simulation Initiale du Crédit
Montant	100 000
durée	5 ans
TMM+1	10,00%
Échéance	Reste	Principal	Intérêts	Total
31/07/19	100 000	1 291	833	2 125
31/08/19	98 709	1 302	823	2 125
30/09/19	97 406	1 313	812	2 125
31/10/19	96 094	1 324	801	2 125
30/11/19	94 770	1 335	790	2 125
31/12/19	93 435	1 346	779	2 125
31/01/20	92 089	1 357	767	2 125
29/02/20	90 731	1 369	756	2 125
31/03/20	89 363	1 380	745	2 125
30/04/20	87 983	1 392	733	2 125
31/05/20	86 591	1 403	722	2 125
30/06/20	85 188	1 415	710	2 125
31/07/20	83 773	1 427	698	2 125
31/08/20	82 347	1 438	686	2 125
30/09/20	80 908	1 450	674	2 125
31/10/20	79 458	1 463	662	2 125
30/11/20	77 995	1 475	650	2 125
31/12/20	76 520	1 487	638	2 125
31/01/21	75 033	1 499	625	2 125
28/02/21	73 534	1 512	613	2 125
31/03/21	72 022	1 525	600	2 125
30/04/21	70 497	1 537	587	2 125
31/05/21	68 960	1 550	575	2 125
30/06/21	67 410	1 563	562	2 125
31/07/21	65 847	1 576	549	2 125
31/08/21	64 271	1 589	536	2 125
30/09/21	62 682	1 602	522	2 125
31/10/21	61 080	1 616	509	2 125
30/11/21	59 464	1 629	496	2 125
31/12/21	57 835	1 643	482	2 125
31/01/22	56 192	1 656	468	2 125
28/02/22	54 536	1 670	454	2 125
31/03/22	52 865	1 684	441	2 125
30/04/22	51 181	1 698	427	2 125
31/05/22	49 483	1 712	412	2 125
30/06/22	47 771	1 727	398	2 125
31/07/22	46 044	1 741	384	2 125
31/08/22	44 303	1 756	369	2 125
30/09/22	42 548	1 770	355	2 125
31/10/22	40 778	1 785	340	2 125
30/11/22	38 993	1 800	325	2 125
31/12/22	37 193	1 815	310	2 125
31/01/23	35 378	1 830	295	2 125
28/02/23	33 548	1 845	280	2 125
31/03/23	31 703	1 861	264	2 125
30/04/23	29 843	1 876	249	2 125
31/05/23	27 967	1 892	233	2 125
30/06/23	26 075	1 907	217	2 125
31/07/23	24 167	1 923	201	2 125
31/08/23	22 244	1 939	185	2 125
30/09/23	20 305	1 955	169	2 125
31/10/23	18 349	1 972	153	2 125
30/11/23	16 378	1 988	136	2 125
31/12/23	14 389	2 005	120	2 125
31/01/24	12 385	2 022	103	2 125
29/02/24	10 363	2 038	86	2 125
31/03/24	8 325	2 055	69	2 125
30/04/24	6 269	2 072	52	2 125
31/05/24	4 197	2 090	35	2 125
30/06/24	2 107	2 107	18	2 125
-	0	100 000	27 482	127 482

Le total des annuités de remboursement est égal à 127 482DT et celui des intérêts est de 27 482DT.

L'échéancier du report selon la méthode de calcul proposée par l'association APTBEF et approuvée par la BCT se présente ainsi:

 

Simulation Crédit selon le calcul uniforme convenue entre l’APBFT et la BCT
Montant	100 000
durée	5 ans
TMM+1	10,00%
Échéance	Reste	Principal	Intérêts	Total
31/07/19	100 000	1 291	833	2 125
31/08/19	98 709	1 302	823	2 125
30/09/19	97 406	1 313	812	2 125
31/10/19	96 094	1 324	801	2 125
30/11/19	94 770	1 335	790	2 125
31/12/19	93 435	1 346	779	2 125
31/01/20	92 089	1 357	767	2 125
29/02/20	90 731	1 369	756	2 125
31/03/20	89 363	1 380	745	2 125
30/04/20	87 983			0
31/05/20	87 983			0
30/06/20	87 983	-2 200		0
31/07/20	90 182	1 426	752	2 178
31/08/20	88 756	1 438	740	2 178
30/09/20	87 318	1 450	728	2 178
31/10/20	85 868	1 462	716	2 178
30/11/20	84 405	1 474	703	2 178
31/12/20	82 931	1 487	691	2 178
31/01/21	81 444	1 499	679	2 178
28/02/21	79 945	1 512	666	2 178
31/03/21	78 433	1 524	654	2 178
30/04/21	76 909	1 537	641	2 178
31/05/21	75 372	1 550	628	2 178
30/06/21	73 823	1 563	615	2 178
31/07/21	72 260	1 576	602	2 178
31/08/21	70 684	1 589	589	2 178
30/09/21	69 095	1 602	576	2 178
31/10/21	67 493	1 615	562	2 178
30/11/21	65 878	1 629	549	2 178
31/12/21	64 249	1 642	535	2 178
31/01/22	62 607	1 656	522	2 178
28/02/22	60 951	1 670	508	2 178
31/03/22	59 281	1 684	494	2 178
30/04/22	57 597	1 698	480	2 178
31/05/22	55 899	1 712	466	2 178
30/06/22	54 187	1 726	452	2 178
31/07/22	52 461	1 741	437	2 178
31/08/22	50 720	1 755	423	2 178
30/09/22	48 965	1 770	408	2 178
31/10/22	47 195	1 785	393	2 178
30/11/22	45 411	1 799	378	2 178
31/12/22	43 611	1 814	363	2 178
31/01/23	41 797	1 830	348	2 178
28/02/23	39 967	1 845	333	2 178
31/03/23	38 123	1 860	318	2 178
30/04/23	36 263	1 876	302	2 178
31/05/23	34 387	1 891	287	2 178
30/06/23	32 496	1 907	271	2 178
31/07/23	30 589	1 923	255	2 178
31/08/23	28 666	1 939	239	2 178
30/09/23	26 727	1 955	223	2 178
31/10/23	24 772	1 971	206	2 178
30/11/23	22 800	1 988	190	2 178
31/12/23	20 812	2 004	173	2 178
31/01/24	18 808	2 021	157	2 178
29/02/24	16 787	2 038	140	2 178
31/03/24	14 749	2 055	123	2 178
30/04/24	12 694	2 072	106	2 178
31/05/24	10 622	2 089	89	2 178
30/06/24	8 533	2 107	71	2 178
31/07/24	6 426	2 124	54	2 178
31/08/24	4 302	2 142	36	2 178
30/09/24	2 160	2 160	18	2 178
-	-	102 200	27 992	130 191

 Les cellules en jaune sont celles qui représentent les échéances reportées. dans notre cas on a:
montant de l'encours au mois d'Avril, multiplié par le taux et par 3 (mois) et divisé par 12 = 87 983 * 10% * 3 /12 = 2 200DT

Pour récapituler tout ces chiffres dans un même tableau on a donc:

Principal remboursé crédit initial			100 000
Total Intérêts crédit initial			27 482
Total des annuités payées			127 482
Principal remboursé crédit avec report			102 200
Total Intérêts crédit avec report			27 992
Total des annuités payées			130 191
Différence entre les deux simulations			2 709
Intérêt des trois mois reportés			2 200
Frais supplémentaires et pénalités			509

Pour notre cas les frais supplémentaires au report des échéances d'Avril, Mai et Juin sont de 509DT. Comme vous l'avez constaté, on est bien dans une situation ou le client paye une pénalité issue du report qu'il a eu. En intégrant ces intérêts reportés dans l'encours du crédit ceci reflète un nouveau crédit accordé de 2200 DT (pour notre cas) à rembourser par le client.

Alors certains dirons qu'un petit 500DT sur un montant du crédit de 100mDT ce n'est rien. Ce 500DT représente 0.5% du montant je vous invite a essayé de le négocier avec votre banquier vous saurez que ce n'est pas un rien pour eux. Aussi les banques ont des milliers de lignes d'emprunt aux particuliers avec des montants largement supérieurs surtout pour les crédits logement.

 Enfin, cette méthode de calcul en application du communiqué de APTBEF est une des diverses possibilités de calculs qui peuvent être appliquées. J'ai essayé ici de refléter au mieux cette démarche uniforme. Cette démarche peut être interprétée autrement pas les banques et ainsi gonfler d'avantage les intérêts. 

Je vous invite a contacté votre banquier pour avoir votre nouvel échéancier. Je vous laisse par vous même découvrir le type de calcul utilisé par votre banque et de constater les frais supplémentaires engendrés pour votre emprunt.